Sanierungsförderung: Steuerbescheid, Eigentum und Angebote abgleichen

Die Unterlagen eines Förderantrags für die energetische Sanierung sind stimmig, wenn die antragstellende Person auf dem Steuerbescheid dieselbe ist wie im Grundbuch, wenn die Adresse in beiden Dokumenten der Adresse der Baumaßnahme entspricht und wenn das Unternehmen im Angebot existiert, für diese Arbeiten qualifiziert ist und zum Zeitpunkt des Angebots tätig war. Jedes Dokument kann für sich unauffällig wirken. Auffällig wird es erst, wenn man ein Feld mit einem Feld in einem anderen Dokument oder mit einem amtlichen Verzeichnis vergleicht. Dieser Leitfaden zeigt diese Abgleiche für Anträge in der Bundesförderung für effiziente Gebäude (BEG), wie eine Abweichung aussieht und was die prüfende Person danach tut.

Dieser Artikel dient ausschließlich der Information und stellt keine Rechts-, Finanz- oder Regulierungsberatung dar. Die genannten Regelungen sind zum Veröffentlichungsdatum korrekt. Für Ihre Situation wenden Sie sich an eine qualifizierte Fachperson.

Welche Stelle fördert was?

Bei der BEG teilen sich BAFA und KfW die Aufgaben: Die Einzelmaßnahmen an der Gebäudehülle und der Anlagentechnik laufen über das BAFA, die Heizungsförderung läuft über die KfW. Die Förderdatenbank des Bundes beschreibt die BEG für Einzelmaßnahmen (BEG EM). Für Heizungen verweisen die Förderstellen auf das KfW-Programm 458 (KfW). Fördersätze, Boni und Einkommensgrenzen ändern sich. Prüfen Sie den Stand deshalb auf bafa.de und kfw.de, bevor Sie eine Entscheidungsregel festlegen.

Die folgenden Abgleiche hängen nicht von einem bestimmten Fördersatz ab. Sie gelten für jedes Programm, das Nachweise zu Person, Eigentum und ausführendem Betrieb verlangt.

Welche Felder müssen übereinstimmen?

Jedes Feld, das in zwei Unterlagen vorkommt, muss übereinstimmen, und jede Abweichung braucht einen vorab festgelegten nächsten Schritt. Die Tabelle ist unsere Ausgangsbasis.

Wie prüft man den Steuerbescheid?

Beim Steuerbescheid zählen Identität, Veranlagungsjahr und die einkommensrelevanten Angaben, nicht allein der Betrag. Wenn ein Förderprogramm einen Einkommensbonus an das zu versteuernde Einkommen knüpft, prüft die Fördermittelstelle in der Regel den Einkommensteuerbescheid oder eine gleichwertige Bescheinigung. Die Einzelheiten stehen in den aktuellen Merkblättern der KfW.

Drei Felder sind entscheidend:

• Name und Steuernummer. Beides muss mit Personalausweis und Antragsformular übereinstimmen. Eine Steuernummer, die auf Seite 1 steht und auf Seite 3 anders lautet, verdient einen zweiten Blick.
• Veranlagungsjahr. Ein Bescheid für ein anderes Jahr beantwortet eine andere Frage als die, die das Programm stellt.
• Zusammenveranlagung. Bei Ehepaaren zählen beide Einkommen. Fehlt eine Person im Antrag, ist die Haushaltsangabe unvollständig.

Was der Abgleich nicht belegt: Ein stimmiger Bescheid sagt, dass Name und Zahlen in sich zusammenpassen. Er sagt nichts darüber, wem das Gebäude gehört.

Wie weist man das Eigentum nach?

Das Eigentum belegt der Grundbuchauszug, nicht eine Nebenkostenabrechnung. Ein Auszug aus dem Grundbuch zeigt Eigentümer, Flurstück und Belastungen. Einen Auszug erhält, wer ein berechtigtes Interesse darlegt. Antragstellende sollten das Dokument bei dem zuständigen Grundbuchamt anfordern. Ein Eigentümerwechsel kann erst nach der Eintragung sichtbar sein, bei einem kürzlichen Kauf kommt deshalb der notarielle Kaufvertrag mit Auflassungsvormerkung hinzu.

Vergleichen Sie:

1. Eigentümername im Grundbuch mit der antragstellenden Person. Bei Miteigentum, Erbengemeinschaft oder GbR braucht es die Zustimmung aller.
2. Anschrift und Flurstück mit dem Angebot, dem Steuerbescheid und, falls vorhanden, dem Energieausweis. Ein Energieausweis für eine andere Wohneinheit ist ein Warnsignal.
3. Nutzung. Vermietende Eigentümer haben ein anderes Antragsprofil als Selbstnutzende. Die Angabe im Antrag muss zur Anschrift im Steuerbescheid passen.

Ein Bescheid auf eine Adresse und ein Grundbuch auf eine andere sind kein Betrugsnachweis. Es ist eine Frage, die vor dem nächsten Schritt geklärt wird.

Wie prüft man Angebote und Fachbetriebe?

Angebote werden an drei äußeren Tatsachen gemessen: Der Betrieb existiert, ist für die Arbeiten geeignet, und der Inhalt passt zum Gebäude. Die BEG-Antragsunterlagen verlangen für die Einzelmaßnahmen in der Praxis ein Angebot mit Genehmigungsvorbehalt und, wo vorgesehen, die Einbindung eines Energieeffizienz-Experten. Die Listen der Experten führt die dena unter energie-effizienz-experten.de.

• Betrieb. Firma, Sitz und Registernummer im Angebot werden mit dem Handelsregister abgeglichen. Handwerksbetriebe stehen in der Handwerksrolle.
• Experte. Falls ein Energieeffizienz-Experte beteiligt ist, muss seine Eintragung in der Expertenliste zur angegebenen Person passen, ebenso die ID der technischen Projektbeschreibung.
• Inhalt. Fläche, Dämmstärke, Produktangaben und Gesamtpreis müssen so konkret sein, dass sie später mit der Rechnung vergleichbar sind. Ein Angebot ohne Mengen erlaubt keinen Abgleich.

Ein Treffer in der Expertenliste belegt die Eintragung der Person. Er belegt weder die Echtheit des Angebots noch die Ausführung der Arbeiten. Zu gefälschten Angeboten finden Sie mehr in unserem Beitrag über gefälschte Angebote bei der Energieförderung. Dieser Artikel behandelt Stimmigkeit, nicht Fälschung.

Was fragen Antragstellende wirklich?

In Verbraucher- und Handwerkerforen tauchen immer wieder dieselben Fragen auf.

„Mein Antrag wurde abgelehnt, obwohl das Haus mir gehört." Häufig steht im Grundbuch noch der Voreigentümer oder ein verstorbenes Elternteil. Gelöst wird das mit Erbschein oder Kaufvertrag, nicht mit einem neuen Antrag.

„Darf ich den Handwerker schon beauftragen?" Das hängt vom Vorhabenbeginn nach der jeweiligen Richtlinie ab. Ein Vertrag ohne aufschiebende Bedingung vor der Antragstellung gilt in vielen Programmen als Beginn und kann die Förderung kosten. Die aktuelle Richtlinie auf bafa.de oder kfw.de entscheidet.

„Welcher Steuerbescheid ist der richtige?" Der, den das Merkblatt für den Antragszeitpunkt nennt. Im Zweifel fragen Sie beim Förderträger nach, bevor Sie das falsche Jahr einreichen.

Wie entscheidet die prüfende Person?

Eine Abweichung endet in einem von drei Ergebnissen: erklärt, korrigiert oder eskaliert.

Dokumentieren Sie das betroffene Feld, die verglichenen Unterlagen, die Antwort und das Datum. Dieser Nachweis wird bei einer späteren Prüfung verlangt.

Wo hilft Automatisierung?

Ein vollständiger Abgleich braucht mindestens vier Quellen. Ein Werkzeug kann die Felder jeder hochgeladenen Unterlage auslesen, nebeneinanderlegen und Abweichungen markieren, während die Entscheidung bei der prüfenden Person bleibt. CheckFile macht das für Bau- und Sanierungsakten: Namen, Anschriften, Daten und Beträge werden zwischen den Dokumenten verglichen, Abweichungen werden angezeigt. Das Werkzeug entscheidet nicht über die Förderfähigkeit, und ein Feldabgleich ist kein Echtheitsbeweis. Siehe Datensicherheit und Preise. Einen Überblick über Branchenakten bietet der Leitfaden zur Branchenverifizierung, zum Einkommensteil der Abgleich von Gehaltsabrechnung, Steuerbescheid und Kontoauszug.

Häufig gestellte Fragen

Welche Unterlagen braucht man für die Sanierungsförderung?

In der Regel einen Ausweis, bei einkommensabhängigen Bestandteilen den Steuerbescheid, einen Eigentumsnachweis und mindestens ein Angebot eines Fachbetriebs. Die vollständige Liste steht in den Merkblättern von BAFA und KfW.

Was tun, wenn Steuerbescheid und Grundbuch unterschiedliche Namen zeigen?

Fordern Sie den Beleg für die Namensverbindung an, etwa eine Heiratsurkunde, und behalten Sie die ursprüngliche Einreichung in der Akte. Eine mündliche Erklärung genügt nicht.

Belegt ein Eintrag in der Expertenliste, dass das Angebot echt ist?

Nein. Er belegt die Eintragung der Person. Die prüfende Person vergleicht weiterhin Anschrift, Positionen und Gesamtbetrag des Angebots mit dem Eigentumsnachweis und später mit der Rechnung.

Gelten dieselben Abgleiche für andere Förderprogramme?

Ja für Person, Eigentum und Betrieb. Nur das Einkommensjahr, die förderfähigen Maßnahmen und die Fristen unterscheiden sich.