Quadro regulamentar
A Bélgica construiu um dispositivo antibranqueamento robusto, largamente alinhado com os padrões europeus. A pedra angular deste quadro é a lei de 18 de setembro de 2017 relativa à prevenção do branqueamento de capitais e do financiamento do terrorismo, que transpôs a 4.ª diretiva europeia antibranqueamento (AMLD4). Esta lei foi modificada várias vezes para integrar as exigências da AMLD5 (transposta em 2020) e, mais recentemente, da AMLD6 (transposta em 2023), reforçando ainda mais o dispositivo de vigilância.
A arquitetura institucional belga assenta em dois pilares principais. O Banco Nacional da Bélgica (BNB) atua como autoridade de supervisão prudencial para as instituições de crédito, empresas de seguros, instituições de pagamento e instituições de moeda eletrónica. Controla o cumprimento das obrigações LBC-FT por estas entidades, realiza inspeções regulares e dispõe de um amplo poder sancionatório. A Cellule de traitement des informations financières (CTIF) é a unidade de informação financeira belga. Organismo administrativo independente, a CTIF recebe e analisa as declarações de suspeita transmitidas pelas entidades obrigadas e, quando adequado, transmite os processos ao Ministério Público para procedimento judicial.
O quadro belga caracteriza-se por uma abordagem graduada do risco: as entidades obrigadas devem realizar uma avaliação global dos riscos (Business-Wide Risk Assessment) específica à sua atividade, elaborar políticas e procedimentos internos proporcionados e implementar um dispositivo de controlo interno que inclua um responsável antibranqueamento (AMLCO — Anti-Money Laundering Compliance Officer) aprovado pelo BNB. A CTIF publica anualmente um relatório de atividade que detalha as tipologias de branqueamento observadas, os setores mais expostos e as tendências estatísticas.
Entidades obrigadas
O campo de aplicação da lei antibranqueamento belga de 2017 abrange um vasto leque de profissões e atividades, definidas no artigo 5 da lei:
- Instituições de crédito: bancos comerciais, bancos de poupança, bancos cooperativos, sucursais de instituições estrangeiras
- Empresas de seguros e de resseguros: para atividades ligadas ao seguro de vida e operações de capitalização
- Instituições de pagamento e de moeda eletrónica: fintechs, neobancos, prestadores de serviços de pagamento
- Sociedades de bolsa e de gestão: empresas de investimento, sociedades gestoras de carteiras, organismos de investimento coletivo
- Prestadores de serviços de troca de moedas virtuais e de carteiras de custódia: registados junto da FSMA
- Profissões contabilísticas: revisores de empresas, contabilistas, consultores fiscais acreditados
- Profissões jurídicas: notários, oficiais de justiça, advogados (para certas operações patrimoniais)
- Agentes imobiliários: inscritos no Instituto Profissional dos Agentes Imobiliários (IPI)
- Negociantes de bens de grande valor: para transações em numerário superiores a 10 000 euros
- Casinos e estabelecimentos de jogo: sujeitos à Comissão de Jogos de Azar
A Bélgica alargou também o campo de aplicação aos negociantes de arte e aos prestadores de serviços a sociedades e trusts (domiciliatários), em conformidade com as diretivas europeias.
Medidas de vigilância relativas à clientela
Vigilância normal (CDD)
A lei belga impõe às entidades obrigadas a implementação de medidas de vigilância antes do estabelecimento da relação de negócios ou da realização de uma transação ocasional que exceda os limiares regulamentares:
Identificação do cliente: recolha dos dados de identidade (nome, apelido, data de nascimento, morada, nacionalidade) e verificação com base num documento oficial. Para os residentes belgas, o cartão de identidade eletrónico (eID) constitui o documento de referência, cujos dados podem ser lidos eletronicamente através do chip integrado. Para os não residentes, o passaporte ou qualquer documento de identidade oficial equivalente é aceite.
Verificação de identidade: a verificação deve ser fiável e baseada em fontes independentes. O BNB aceita a verificação presencial, a verificação eletrónica (eID, itsme®) e a verificação remota em condições estritas (videoconferência com captura do documento de identidade). A utilização do sistema de identificação itsme®, amplamente adotado na Bélgica, é explicitamente reconhecida como meio de verificação de identidade conforme.
Identificação do beneficiário efetivo: qualquer pessoa singular que detenha direta ou indiretamente mais de 25% dos direitos de voto ou do capital, ou que exerça um controlo efetivo. Os dados devem ser verificados por consulta do registo UBO (Ultimate Beneficial Owner) gerido pelo SPF Finanças e acessível às entidades obrigadas. Desde 2019, a inscrição no registo UBO é obrigatória para todas as sociedades belgas.
Conhecimento do objeto e da natureza da relação de negócios: avaliação do perfil de risco do cliente, compreensão da finalidade das operações e do volume de atividade previsível.
Vigilância contínua: atualização das informações a intervalos regulares e monitorização das transações para detetar qualquer incoerência com o perfil do cliente.
Vigilância reforçada (EDD)
As medidas de vigilância reforçada são obrigatórias nas seguintes situações:
- Pessoas politicamente expostas (PPE): as funções abrangidas pela definição belga estão alinhadas com a lista europeia. As medidas compreendem a aprovação da relação por um membro da direção efetiva, o estabelecimento da origem do património e dos fundos, e um exame reforçado e contínuo da relação de negócios.
- Relações com países de alto risco: países que constam da lista da Comissão Europeia ou identificados como deficientes pelo GAFI. O BNB pode impor contramedidas específicas, incluindo a proibição de estabelecer novas relações de negócios.
- Operações complexas ou invulgares: transações cujo montante, modalidades ou partes envolvidas apresentem caráter atípico.
- Estruturas jurídicas complexas: sociedades multicamada, trusts, fundações, cuja estrutura dificulte a identificação do beneficiário efetivo.
- Clientela não residente: em determinados setores, o BNB exige medidas complementares para clientes que não residam na Bélgica.
Documentos exigidos
Para pessoas singulares:
- Cartão de identidade belga (eID) ou passaporte válido
- Comprovativo de morada recente (atestado de composição do agregado familiar, fatura de serviços públicos)
- Número de registo nacional (para residentes belgas)
- Se aplicável, comprovativos complementares para PPE (origem do património, declaração de honra)
Para pessoas coletivas:
- Extrato da Banque-Carrefour des Entreprises (BCE) atualizado
- Estatutos coordenados publicados no Moniteur belge
- Documentos de identidade dos representantes legais e mandatários
- Inscrição no registo UBO e documentação dos beneficiários efetivos
- Contas anuais mais recentes depositadas junto da Centrale des bilans
Para estruturas jurídicas (trusts, fundações):
- Ato constitutivo e toda a documentação relativa à governação
- Identificação do constituinte, dos trustees, dos beneficiários e de qualquer pessoa que exerça controlo efetivo
- Inscrição no registo UBO belga (obrigatória para trusts e construções jurídicas similares administradas a partir da Bélgica)
A duração de conservação dos documentos é de 10 anos após o fim da relação de negócios, ou seja, uma duração significativamente mais longa do que o mínimo europeu de 5 anos.
Obrigações declarativas
Declaração de suspeita à CTIF: as entidades obrigadas devem declarar à CTIF qualquer operação ou tentativa de operação que saibam, suspeitem ou tenham razões razoáveis para suspeitar estar ligada ao branqueamento de capitais, ao financiamento do terrorismo ou ao financiamento da proliferação de armas de destruição maciça. A declaração deve ser efetuada sem demora através do sistema online goAML da CTIF.
Sem limiar monetário para a declaração: ao contrário de certos países, a Bélgica não impõe um limiar mínimo para as declarações de suspeita. Qualquer operação suspeita, independentemente do seu montante, deve ser declarada.
Proibição de informar o cliente (tipping-off): as entidades obrigadas e os seus colaboradores não podem informar o cliente, nem qualquer terceiro, de que foi efetuada uma declaração de suspeita ou de que está em curso uma análise. A violação desta proibição é penalmente sancionada.
Oposição da CTIF: a CTIF dispõe de um prazo de 5 dias úteis para se opor à execução de uma operação objeto de declaração. Este prazo pode ser prolongado por decisão judicial. Durante o período de oposição, a entidade obrigada não pode executar a operação.
Em 2024, a CTIF recebeu mais de 36 000 declarações de suspeita, provenientes principalmente do setor bancário (cerca de 60%) e dos notários (cerca de 12%).
Sanções em caso de incumprimento
Sanções administrativas (BNB):
- Advertência formal ou repreensão
- Injunção para se conformar num prazo determinado
- Nomeação de um comissário especial
- Suspensão ou revogação de licença
- Sanção pecuniária que pode atingir 5 milhões de euros para pessoas singulares, e o montante mais elevado entre 5 milhões de euros, 10% do volume de negócios anual ou o dobro do montante da vantagem retirada da infração para pessoas coletivas
Sanções penais:
- O branqueamento de capitais é punido com prisão de 15 dias a 5 anos e multa de 26 000 a 100 000 euros (artigos 505 e seguintes do Code pénal)
- O financiamento do terrorismo é punido com 5 a 10 anos de prisão
- A não declaração de uma suspeita é punida com multa até 1 250 000 euros
- A violação da proibição de tipping-off é punida com prisão de 1 mês a 1 ano e multa
Publicação das sanções: as decisões sancionatórias do BNB são publicadas no seu website de forma nominativa, exceto se essa publicação possa causar prejuízo desproporcionado.
Como o CheckFile o acompanha
A conformidade KYC na Bélgica exige um dispositivo rigoroso de verificação documental, reforçado pela obrigação de utilizar fontes fiáveis e independentes como o registo UBO e o eID. O CheckFile responde a estas exigências graças à sua plataforma de verificação documental por inteligência artificial, concebida para se integrar nos processos de conformidade belgas.
A IA do CheckFile analisa em tempo real os documentos de identidade belgas (eID) e internacionais, verificando a autenticidade dos elementos de segurança físicos e digitais. A solução efetua uma validação cruzada automática entre os dados extraídos do documento, as informações declaradas pelo cliente e os dados disponíveis nos registos públicos (BCE, registo UBO). As tentativas de fraude documental — falsificação de eID, contrafação de passaportes, usurpação de identidade — são detetadas com uma taxa de precisão superior a 99%.
Para responder às exigências de auditoria do BNB e da CTIF, o CheckFile gera uma pista de auditoria completa e com carimbo temporal para cada verificação, arquivada durante o período regulamentar de 10 anos imposto pela lei belga. A integração via API permite às instituições financeiras e profissões regulamentadas automatizar o seu processo de onboarding, mantendo o controlo total sobre a qualidade das verificações. A conformidade com o RGPD é assegurada pelo alojamento europeu dos dados e por mecanismos de eliminação automática no termo do período de conservação.
Perguntas frequentes
Quais são os documentos exigidos para o KYC na Bélgica?
Para as pessoas singulares residentes na Bélgica, o cartão de identidade eletrónico (eID) é o documento de referência, complementado por um comprovativo de morada. O número de registo nacional também é exigido. Para as pessoas coletivas, são necessários um extrato da Banque-Carrefour des Entreprises, os estatutos coordenados, os documentos de identidade dos representantes legais e a inscrição no registo UBO. Os documentos devem ser conservados durante 10 anos após o fim da relação de negócios, em conformidade com a lei de 18 de setembro de 2017.
Quais são as sanções em caso de incumprimento KYC na Bélgica?
As sanções administrativas aplicadas pelo BNB podem atingir 5 milhões de euros para pessoas singulares e 10% do volume de negócios anual para pessoas coletivas. No plano penal, o branqueamento é punível com 5 anos de prisão e 100 000 euros de multa. A não declaração de uma suspeita à CTIF pode implicar uma multa até 1 250 000 euros. As decisões sancionatórias são tornadas públicas.
Com que frequência devem ser atualizadas as verificações KYC na Bélgica?
A frequência de atualização depende do perfil de risco do cliente. Os clientes de alto risco (PPE, países de alto risco, estruturas complexas) devem ser objeto de revisão anual. Os clientes de risco médio são geralmente revistos a cada 3 anos e os de risco baixo a cada 5 anos. Qualquer evento desencadeador — mudança de beneficiário efetivo, alteração de atividade, operação invulgar — impõe uma atualização imediata. O BNB verifica a manutenção atualizada dos dossiês durante as suas inspeções presenciais.